De ezeknek a mutatószámoknak az ismerete segíthet a cég pénzügyi menedzsmentje részére is a pénzügyi tervezésben, megalapozott pénzügyi döntések meghozatalában, megérteni a gazdasági folyamatokat, eredményeket. 

Likviditás, faktoring

Egy vállalkozás napi működését, növekedését meghatározza a likviditási helyzete, fizetőképessége. Amennyiben átmenetileg vagy tartósan likviditási nehézségekkel kell szembenéznie, ellehetetlenülhet a cég. Ilyen esetben jöhet képbe a hitelfelvétel vagy a faktoring. A FlexiBill digitális faktoring egyszerű, gyors és átlátható megoldást jelent akár induló vállalkozások számára is a pénzügyi helyzetük stabilizálása érdekében.

A faktoring finanszírozás a hitelnél kedvezőbb lehetőséget jelent a cégek részére, mivel ez esetben a főként halasztott fizetésű, 30-60-90 napos fizetési határidejű vevőkövetelések készpénzre váltásáról van szó. A faktor, javarészt hosszú távú együttműködést biztosító keretszerződés alapján fizeti ki azonnal, klasszikus faktoring esetén jellemzően néhány napon belül, digitális faktoring esetében 24 órán belül a benyújtott számlák bruttó ellenértékének 80-90%-át. Ez megoldást jelent a cash flow-jának, pénzforgalmának javítására.

A pénzügyi elemzés legfontosabb mutatószámai

A vállalkozások pénzügyi helyzete különféle mutatószámokkal történhet. Ezek a pénzügyi teljesítményt leíró viszonyszámok az éves beszámoló adatain alapulnak, információt szolgáltatnak a múltbeli gazdasági tevékenységről, vizsgálják egyrészt az adósságállományt, másrészt a likviditást. 

A legfőbb mutatók: 

– tőkeszerkezeti,

– hatékonysági,

– likviditási,

– pénzügyi, valamint

– jövedelmezőségi megtérülési mutatók

Egy vállalkozás fizetőképessége megmutatja, hogy a vállalkozás képes-e időben kifizetni a kötelezettségeit. A likviditási mutatók a rövid lejáratú kötelezettségeket állítják szembe a likvid eszközökkel. A ráta értéke annál jobb, minél nagyobb.

A tőkeáttételi mutatók azt vizsgálják, hogy milyen a cég finanszírozási szerkezete, milyen a tőke és adósság, vagyis a külső, hitel típusú források aránya. 

A faktoring a megoldás

A likviditás hiánya sok vállalkozás esetében jelent gondot, főként, ha hitel típusú külső források bevonása válik szükségessé, és a bankok nem ítélik hitelképesnek a céget. Ilyen esetekben is jó megoldást jelenthet a faktoring. 

A faktoring finanszírozás esetében, szemben a hagyományos hitelbírálattal, a faktorcég a beszállítók fizetőképességét vizsgálja. Pozitív elbírálás esetén akár 24 órán belül hozzáférhetsz a faktorálásra benyújtott számláid bruttó ellenértékének 90%-ához.